전표 입력은 고객/공급업체/고장자산 단위로 발생하고, 마스터에 입력된 조정 계정을 통해 회계원장과 연동
개요
총계정원장 기준으로 매출채권 계정이나 매입채무 계정으로 관리되나, 보조 원장을 통해서 상세 고객/공급업체/고정자산 별 잔액이 세부적으로 관리되는 방식이다.
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원장 관리 Level
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Account Group
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Recon Accout Type
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보조 원장 관리 Level
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매출채권 계정
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ABST.
Recon.account AP/AR |
D. Customers
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고객 코드 A
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고객 코드 B..
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매입채무 계정
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K. Vendors
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공급업체 코드 C
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| 공급업체 코드 D.. | |||
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고정자산 계정
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ANL.
Fixed assets accounts |
A. Assets
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고정자산 A..
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계정 기준 정보
GUI 기준으로 FS00 (트랜잭션) 을 통해 G/L Account 정보를 관리할 수 있다.
우선 아래에서 보면 매출채권 계정 생성 시에 G/L Account Type 은 B/S 인 상태에서
Account Group 을 ABST (AP/AR) 또는 ANL (자산) 을 선택할 수 있다.
그리고 Control Data 영역에서 조정 계정 유형을 선택한다.
조정 계정 유형은 Customers / Vendors / Assets 중에서 선택하도록 한다.
아래와 같이 선택하여 생성한 계정은 원장에는 G/L Account 로 기록되지만,
보조 원장이 관리되는 계정으로 이해하면 된다.
비즈니스 파트너 기준 정보
전 단계에서 생성한 계정은 BP (Customer) 생성 시에 활용할 수 있다.
이를 확인하기 위해 Business Partner 는 BP (트랜잭션) 로 이동하도록 한다.
Role 은 FI Customer 를 선택해야 Company Code 데이터를 관리할 수 있다.
Account Management Tab 에서 Reconciliatoin Account 를 입력하도록 한다.
SAP 에서 Transaction 을 통해 전표를 생성할 때, AP/AP 에 해당하는 계정은 직접 입력할 수 없고,
Customer / Vendor / Asset 코드 기준으로 데이터를 발생시킨다.
대신에 이렇게 사전에 각 마스터에 연결된 Reconciliation Account 를 통해 원장의 데이터로 집계된다.
고객 개별 항목 조회
FBL5N (트랜잭션) 에서 Customer 보조 원장의 데이터를 조회할 수 있다.
Customer Code 기준으로 발생한 데이터를 Open Item 또는 Cleared Item 옵션 등 기준으로 조회 가능하다.
계정 잔액 조회
FABLE03 (트랜잭션) 에서는 회계원장 기준으로 기록된 계정 별 잔액을 조회할 수 있다.
그래서 위 레포트에서는 Customer 별로 데이터가 조회되었으나, 원장을 데이터 소스로 조회할 경우에는 Customer 정보 없이 매출채권 (계정) 기준으로 데이터가 조회된다.
