SAP FCM Insight Hub

대손충당금을 식별하기 위해 Customer 별 Valuation 기준을 등록하여 채권 평가를 수행 개요고객 별 발생한 채권을 경과 기일을 측정하여 사전에 등록한 설정율% 을 적용하여 대손비용 및 대손충당금을 설정할 수 있다. 고객 채권 별 만기일 경과 기준으로만 설정이 가능하다. 사전 설정① Define Value Adjustment Key본 단계는 Configuration 항목으로, 신규로 Valuation Key 를 생성하여 Overdue (만기일 초과) 기간 별 대손충당율 정보를 설정할 수 있다. ② Valuation Adjustment직전에 생성한 Valuation Key 는 Customer Master 의 회사 코드 하위 Value Adjustment 칼럼에 등록하여 연동할 수 있다. ③ Pay..

Outgoing Payment 의 Mass Processing 기능인 자동 지급 실행 간 발생 가능한 메시지의 유형 개요F110 (트랜잭션) 을 통해 다수의 Open Items 에 대한 Clearing (Payment) 프로세스를 수행할 수 있다.이 경우, Business Partner 에 대한 Value 유지보수 여부와 Configuraiton 값에 따라서 Error 메시지가 발생할 수 있다.오류 메시지가 발생하도록 사전에 발생 가능한 조건에 대해서 알아보자. 자동 지급 예외 메시지자동 지급 처리 과정에서 발생 가능한 예외 메시지는 아래와 같다.Master 영역 또는 Configuration 영역으로 구분되어 있다. 구분관련 칼럼선행 조건 및 누락 메시지공급업체Payment Method메세지 : Pmn..

구매 오더를 사용한 매입 프로세스에서 발생 가능한 가격 차이 유형 (입고 시점 차이/송장 시점 차이/환율 차이) 개요구매 오더를 통해 외부 공급업체로부터 재고자산을 매입할 경우, 발생할 수 있는 가격 차이 유형이다.보통은 표준원가 기준으로 자재를 평가하는 경우에만 아래 내용이 유효하다. 표준원가 자재는 월중에 표준원가 기준으로 재고자산의 입고/출고가 발생하나, 아래의 경우 차이가 발생할 수 있다. 입고 시점 : 표준원가 금액과 구매 오더 가격의 차이송장 시점 : 구매 오더 가격과 송장 가격의 차이 + 입고 시점과 송장 시점의 환율 차이 그리하여 원가회계 관점에서 위에서 발생한 입고/송장 가격 차이 (PRD) 와 환율 차이 (KDM) 는 자재 원장 정산 시점에 (출고와 기말 수량) 기준 배부가 되어 Act..

구매 오더 기준으로 발생한 입고/송장 전표를 추적하여 GRIR 계정 Balance 가 ZERO 인지 정보를 제공 개요Purchase Order 를 통한 입고/송장 프로세스를 거치면, 회계 기준으로 입고 전표와 송장 전표는 2 Steps 으로 발생한다.입고 전표와 송장 전표의 상대 계정으로 포함되는 GRIR 은 임시 계정 성격으로, 보통 재무제표에 포함되지 않는다. 이에 따라, 특정 Purchase Order 에 대한 입고/송장 전표가 모두 당월에 발생하지 않은 경우, GRIR Balance 가 Zero 가 되지 않음으로 결산 마감을 위한 후속 처리가 필요하게 된다. GRIR Balance Mornitoring아래는 Reconcile GR/IR Accounts App 으로 Purchase Order 기준 ..

거래 통화 ≠ 회사코드 통화인 경우로, 거래일과 평가일의 환율 차이금액을 외화평가이익/손실로 식별 개요SAP 에서 외화 거래란, 회사코드 통화 ≠ 거래 통화를 의미한다.한국 회사의 회사코드 통화 (기능 통화) 는 KRW 원화이다.해외 업체와의 USD 달러로 거래를 해서 장부에 USD 로 기록했다면 거래 통화는 USD 이다. 이와 같은 경우, USD 달러의 환율 변동에 따른 원화 가치를 발생 시점과 평가 시점 (결산) 에 각각 기록하게 된다.이처럼 환율이 고정이 아닌 상태에서는 원화 가치는 계속해서 변경이 될 수 있다. 외화 평가 대상Open Item 관리 대상인 Customer 채권과 Supplier 채무가 기본 대상이다. 이외에는 AR/AP 외 일반 BS 계정에 대해 외화 평가를 수행할 수 있고, 예를..

구매 오더를 통한 입고와 입고 이후에 송장 처리 간에 발생하는 GRIR 임시 계정 잔액의 발생과 반제 과정 개요구매 오더를 생성하여 입고 및 송장 처리하는 과정이 2Step 으로 이루어지고 이에 따라 GRIR 임시 계정이 발생한다.GRIR 은 임시 계정이면서 Open Item 관리 대상이므로 이후 반제 대상으로 관리된다. GRIR 계정 잔액의 발생예시로 아래 2개 구매 오더 내역을 비교해서 볼 수 있다. 첫 번째 구매 오더 : GR 과 IV 각 각각 1건씩 발생하였고 수량과 금액 관점에서 Balance 는 Zero 이다.두 번째 구매 오더 : GR 없이 IV 만 1건 발생하였고 이로인해 수량과 금액 관점에서 Zero 가 되지 않았다.  이 중에서 첫 번째 구매 오더의 세부 내역을 살펴보면 아래와 같다. ..

거래 발생 이후에 거래 종결을 위한 후속 트랜잭션이 존재하는 경우로, 이를 미결로 관리하고 반제로 종결됨 개요Open Item (미결) 상태의 전표를 Clearing (반제) 한다라고 표현한다.FS00 (트랜잭션) 으로 알려진 G/L Account 의 회사코드 속성 중 아래 항목과 관련이 있다. 보통 BS 계정은 누적으로 잔액이 관리되는 개념이고, Open Item Management 가 Yes 로 되어있다면 말그대로 Open Item 을 관리한다는 의미이다. AR/AP (Reconcilation accounts) 반제 프로세스Open Item 의 의미를 거래의 시작과 종료의 관점에서 살펴보자. 고객과의 거래에서 매출채권이 발생하는 경우, 이 거래의 시작은 채권의 생성이다.이 채권은 대금을 수령해야 종료..

ERP 시스템을 신규로 오픈하면서 기존 시스템 BS 잔액을 신규 시스템으로 이관하는 프로세스 개요연중에 최초 BS 마이그레이션에 대한 부분이다. 2021년 최초 사업을 개시하여 (Old) 2022년 상반기 마감 이후(New) 2022년 상반기 잔액을 New System 으로 BS 마이그레이션을 수행하는 경우이다. 마이그레이션 대상 거래① 2021년 거래 및 PL 자료2021년에 발생한 거래로 2021년의 당기순이익 3,300 은 이익잉여금으로 2022년에 이월된 상태이다. ② 2022년 상반기 거래 및 PL 자료2022년 상반기까지 발생한 거래로 2022년 상반기 당기순이익은 350 이다. 마이그레이션 수행① 마이그레이션 1차2022년 상반기 누적 BS 계정과 2021년 12월 이익잉여금이 마이그레이션 ..

Business Partner 거래 시 설정되는 기본 G/L 계정 이외에 사용자가 수동으로 계정 변경을 원하는 경우 해당 개요   Reconciliation Account  Business Partner 의 Company Code 속성을 보면, Reconciliation Account 가 등록되어 있고 해당 Customer 또는 Supplier 코드를 입력하여 전표를 생성하면실제 원장에는 아래 예시처럼 Reconciliation Account 로 계정에 기록된다. 요약하면 Customer 나 Supplier 는 보조 원장을 통해 관리되는 정보이고, 원장에는 G/L Account 로 집계된다. Alternative Reconciliation Account기본적으로 Cusomter & Supplier 마스터..

재무회계 관점에서 월 중 발생 트랜잭션과 기간 Closing 이후의 결산 과정을 통해 산출되는 재무제표 확인 개요재무회계 영역에서 발생하는 Daily Transaction 및 Closing 단계에서 발생하는 회계거래를 정리하였다.7월 31일 및 8월 1일 거래를 제외하고는 일반적인 매입/매출 거래를 의미한다. 이외에 Accrual 의 거래가 존재할 것이고, 연말에 Balance Carryforward 작업이 있을 수 있겠다.(Balance Carryforward 는 회계거래를 일으키지는 않는다)거래 유형① 매입 거래매출이 발생하기 전에 재고자산 매입이 필요하다.재고자산은 판매를 위해서 매입하는 자산을 의미한다. 재고자산 매입과 이후에 매입채무 인식 프로세스로 진행된다.단, SAP 에서는 재고자산 매입과 ..